EuGH: Banken haften auch ohne Verurteilung ihrer Organmitglieder

Der Europäische Gerichtshof hat mit Urteil vom 29. Januar 2026 (C-291/24) entschieden, dass die EU-Geldwäscherichtlinie einer nationalen Regelung entgegensteht, die Sanktionen gegen juristische Personen von der förmlichen Feststellung der Schuld natürlicher Personen abhängig macht. Das Urteil stärkt die Durchsetzbarkeit von Compliance-Anforderungen im Finanzsektor.

Ausgangssachverhalt aus Österreich

Die österreichische Finanzmarktaufsicht (FMA) hatte gegen die Steiermärkische Bank und Sparkassen AG eine verwaltungsstrafrechtliche Sanktion wegen Verstößen gegen geldwäscherechtliche Sorgfaltspflichten verhängt. Das österreichische Recht verlangt für die Haftung juristischer Personen nach ständiger Rechtsprechung des Verwaltungsgerichtshofs, dass zunächst einer natürlichen Person förmlich Beschuldigtenstatus zuerkannt wird und im Tenor des Straferkenntnisses namentlich festgestellt wird, dass diese Person rechtswidrig und schuldhaft gehandelt hat.

Kernaussagen zur Haftung juristischer Personen

Der EuGH stellte klar, dass die Geldwäscherichtlinie (EU) 2015/849 die Verantwortlichkeit juristischer Personen eigenständig begründet – unabhängig von einer vorherigen Verurteilung natürlicher Personen. Art. 58 Abs. 1 verpflichtet Mitgliedstaaten sicherzustellen, dass Verpflichtete für Verstöße verantwortlich gemacht werden können. Diese Verantwortlichkeit darf nicht davon abhängen, dass zunächst eine natürliche Person nach nationalem Recht zur Verantwortung gezogen wird.

Die Regelungen in Art. 60 Abs. 5 und 6 der Richtlinie beschränken sich darauf anzugeben, welche natürlichen Personen durch Handlungen oder Unterlassungen die Verantwortlichkeit einer juristischen Person auslösen können – etwa Organmitglieder mit Vertretungsbefugnis oder mangelnde Überwachung durch Führungspersonen. Daraus lässt sich jedoch nicht ableiten, dass diese Personen zuvor selbst verantwortlich sein oder im Sanktionsbescheid namentlich genannt werden müssen.

Effektivitätsgrundsatz und abschreckende Wirkung

Eine nationale Regelung, die Sanktionen gegen juristische Personen von der vorherigen Feststellung der Verantwortlichkeit natürlicher Personen abhängig macht, würde dem Erfordernis nach Art. 58 Abs. 1 zuwiderlaufen, wonach Sanktionen „wirksam, verhältnismäßig und abschreckend“ sein müssen. Eine solche Anforderung könnte die Wirksamkeit und den abschreckenden Charakter der Sanktionen schwächen. Der EuGH verwies auf seine Rechtsprechung im Fall Deutsche Wohnen (C-807/21), wonach die Verantwortlichkeit juristischer Personen unter der DS-GVO ebenfalls nicht von der Identifizierung natürlicher Personen abhängt.

Verjährungsfristen bleiben unbeanstandet

Hinsichtlich der österreichischen Verjährungsregelungen (drei Jahre Verfolgungsverjährung, fünf Jahre Strafbarkeitsverjährung) sah der EuGH keine Konflikte mit den Grundsätzen der Äquivalenz und Effektivität. Solche Fristen sind im Interesse der Rechtssicherheit grundsätzlich mit dem Unionsrecht vereinbar.

Die Entscheidung verdeutlicht, dass nationale Verfahrensvorschriften die unionsrechtlich vorgesehene Haftung juristischer Personen nicht durch übermäßige Anforderungen aushöhlen dürfen.

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